证券代码：002389 证券简称：航天彩虹 公告编号：2022-011
航天彩虹无人机股份有限公司
关于申请开展套期保值业务防范
汇率波动风险的公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
公司于2022年1月17日召开第五届董事会第三十七次会议及第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于申请开展套期保值业务防范汇率波动风险的议案》。为有效规避和防范外汇市场风险，降低汇率波动对公司主业经营业绩的影响，公司拟开展规模不超过2亿美元的套期保值业务，展期额度不重复计算，该额度自公司董事会审议通过之日起一年内有效。现就相关事项公告如下：
一、开展套期保值业务的目的
公司军贸业务主要通过军贸公司开展，签订的销售合同以美元计价，根据会计准则公司按照收入确认当日即期汇率入账，军贸公司收到外方款项后按照结汇当日中国银行的实际结算汇率换算成人民币后与公司结算。若不采取汇率风险管理工具，在报告期末应采用当日即期汇率将其折算为人民币，差额计入当期损益，人民币升值体现为汇兑损失，反之为汇兑收益。近两年汇率波动对公司业绩产生较大影响，不利于维护上市公司良好形象。公司开展套期保值业务以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，以具体经营业务为依托，不超越规定的经营范围，严守套期保值、风险中性原则，规避和防范汇率风险。
二、套期保值业务概述
1、主要涉及币种及业务品种：公司开展应收账款为标的的套期保值业务涉及币种为美元。公司进行的外汇套期保值业务品种为远期结售汇及其他外汇衍生品等业务，交易场所为场外交易。
2、资金规模及资金来源：根据公司资产及业务规模情况，公司拟进行的套期保值业务规模不超过2亿美元，展期额度不重复计算。公司拟开展的套期保值业务主要使用银行授信额度或自有资金，优先使用银行授信额度，如使用自有资金，缴纳的保证金比例根据与银行签订的具体协议确定，不涉及募集资金。
3、授权及期限：
（1）授权：根据《公司货币类衍生业务管理办法》规定，公司开展货币类衍生业务交易单次或连续十二个月内累计金额占公司最近一个会计年度经审计的合并报表净资产50%以下的由董事会审批；公司开展货币类衍生业务交易单次或连续十二个月内累计金额占公司最近一个会计年度经审计的合并报表净资产50%以上的由董事会审议通过后，提交股东大会批准。构成关联交易的应当履行关联交易审批程序。董事会授权公司总经理办公会按照业务计划负责审批交易权限的范围与人员名单。
（2）期限：自公司董事会审议通过之日起十二个月内。
4、交易对手：具有外汇套期保值业务经营资格的大型商业银行或金融机构。
展开全文5、流动性安排：所有外汇资金业务均对应正常合理的经营业务背景，与收款合同匹配，不会对公司流动性造成影响。
三、套期保值业务的风险分析
公司开展外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外汇交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，以具体经营业务为依托，不超越规定的经营范围，严守套期保值、风险中性原则，规避和防范汇率风险，但开展外汇套期保值业务也会存在一定风险：
1、汇率波动风险：在汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
2、内部控制风险：外汇套期保值业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度不完善而造成风险。
3、交易对手违约风险：外汇套期保值业务存在合约到期无法履行的违约风险。
4、法律风险：因相关法律法规发生变化或交易对手违反相关法律法规，可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
四、公司采取的风险控制措施
1、制定《公司货币类衍生业务管理办法》，公司将严格按照制度规定对各个环节进行控制，同时加强相关人员的专业知识培训，提高从业人员的专业素养。
2、以套期保值、规避和防范汇率风险为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险，并结合市场情况，适时调整策略。
3、公司仅与具有合法资质的大型金融机构开展业务，规避可能产生的法律风险。
4、在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对套期保值业务的规范性、内部控制机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行检查。
5、公司监事会、独立董事、董事会审计委员会有权进行监督与检查，必要时可以聘请专业机构进行审计，费用由公司承担。
6、公司审计法务部对公司开展的套期保值业务进行审计监督。
五、会计政策和核算原则
公司将根据财政部《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号一一套期会计》《企业会计准则第37号一一金融工具列报》等准则及指南的相关规定，对所开展的外汇套期保值业务进行相应的会计核算处理，并在定期财务报告中披露公司开展套期保值业务的相关情况。
六、相关审批程序及意见
公司于2022年1月17日召开第五届董事会第三十七次会议及第五届监事会第二十六次会议，审议通过了《关于申请开展套期保值业务防范汇率波动风险的议案》，同意公司开展规模不超过2亿美元的套期保值业务，展期额度不重复计算，该额度自公司董事会审议通过之日起一年内有效。公司独立董事、监事会发表了明确的同意意见，保荐机构发表了核查意见。
（一）独立董事意见
独立董事认为：公司开展套期保值业务以正常生产经营为基础，不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，以具体经营业务为依托，不超越规定的经营范围，严守套期保值、风险中性原则，以规避和防范汇率风险为目的，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。公司拟开展的套期保值业务主要使用银行授信额度或自有资金，优先使用银行授信额度，如使用自有资金，缴纳的保证金比例根据与银行签订的具体协议确定，不涉及募集资金。同时，公司已制定《公司货币类衍生业务管理办法》，通过加强内部控制，落实风险防范措施，为公司从事套期保值业务制定了具体操作规程。审议程序符合国家相关法律法规及《公司章程》等有关规定。同意公司开展规模不超过2亿美元的套期保值业务，展期额度不重复计算，该额度自公司董事会审议通过之日起一年内有效。
（二）监事会意见
经审核，监事会认为：公司开展套期保值业务是为了充分运用套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。公司制定《公司货币类衍生业务管理办法》严格流程管控，以严守套期保值、风险中性为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险。公司开展套期保值业务，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。监事会同意公司开展规模不超过2亿美元的套期保值业务，展期额度不重复计算。
（三）保荐机构意见
经核查，保荐机构认为：公司开展套期保值业务以正常生产经营为基础，以规避和防范汇率风险为目的，不存在损害股东尤其是中小股东利益的情形。公司已制定了《公司货币类衍生业务管理办法》，采取了较为完善的风险控制措施。本事项已由航天彩虹第五届董事会第三十七次会议审议通过，独立董事、监事会对该议案发表了明确的同意意见，履行了必要的法律程序。同时，提醒投资者关注相应的外汇套期保值业务的风险。保荐机构对公司开展套期保值业务事项无异议。
七、备查文件
1、第五届董事会第三十七次会议决议；
2、第五届监事会第二十六次会议决议；
3、独立董事关于第五届董事会第三十七次会议相关事项的独立意见；
4、中信建投证券股份有限公司关于航天彩虹无人机股份有限公司2022年度开展套期保值业务的核查意见
5、公司开展套期保值业务可行性分析报告。
特此公告
航天彩虹无人机股份有限公司董事会
二○二二年一月十七日
证券代码：002389 证券简称：航天彩虹 公告编号：2022-010
航天彩虹无人机股份有限公司
第五届监事会第二十六次会议决议公告
本公司及监事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、监事会会议召开情况
航天彩虹无人机股份有限公司（以下简称“公司”）第五届监事会第二十六次会议（以下简称“会议”）于2022年1月17日以通讯表决方式召开。会议通知已于2022年1月14日以书面、邮件和电话方式发出。本次会议应参加表决监事5名，实际参加表决监事5名。公司监事会主席王小龙先生主持本次会议。会议的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，合法有效。
二、监事会会议审议表决情况
1、以5票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于申请开展套期保值业务防范汇率波动风险的议案》。
经核查，监事会认为：公司开展套期保值业务是为了充分运用套期保值工具降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的必要性。公司制定《公司货币类衍生业务管理办法》严格流程管控，以严守套期保值、风险中性为原则，最大程度规避汇率波动带来的风险。公司开展套期保值业务，符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形。监事会同意公司开展规模不超过2亿美元的套期保值业务，展期额度不重复计算。
具体内容详见公司2022年1月18日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于申请开展套期保值业务防范汇率波动风险的公告》。
三、备查文件
1、经监事签字并加盖监事会印章的第五届监事会第二十六次会议决议
特此公告
航天彩虹无人机股份有限公司监事会
二○二二年一月十七日
证券代码：002389 证券简称：航天彩虹 公告编号：2022-009
航天彩虹无人机股份有限公司
第五届董事会第三十七次会议决议公告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
一、董事会会议召开情况
航天彩虹无人机股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第三十七次会议（以下简称“会议”）于2022年1月17日以通讯表决方式召开。会议通知已于2022年1月14日以书面、邮件和电话方式发出。本次会议应参加表决董事9名，实际参加表决董事9名。公司董事长胡梅晓先生主持了本次会议。会议的召集、召开程序符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章程》的规定，合法有效。
二、董事会会议审议表决情况
1、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于制定〈公司货币类衍生业务管理办法〉的议案》。
同意制定《公司货币类衍生业务管理办法》，以加强公司货币类衍生业务管理，规范货币类衍生业务运作，有效防范和控制汇率波动对公司经营造成的风险。
《公司货币类衍生业务管理办法》于2022年1月18日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、以9票同意，0票反对，0票弃权，审议通过了《关于申请开展套期保值业务防范汇率波动风险的议案》。
为有效规避和防范外汇市场风险，降低汇率波动对公司主业经营业绩的影响，公司拟开展套期保值业务，并编制《公司开展套期保值业务可行性分析报告》。董事会同意公司开展规模不超过2亿美元的套期保值业务，展期额度不重复计算，该额度自公司董事会审议通过之日起一年内有效。
具体内容详见公司2022年1月18日刊登于《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于申请开展套期保值业务防范汇率波动风险的公告》。公司独立董事就本事项发表的独立意见同日刊登于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
三、备查文件
1、经董事签字并加盖董事会印章的第五届董事会第三十七次会议决议
2、独立董事关于第五届董事会第三十七次会议相关事项的独立意见
特此公告
航天彩虹无人机股份有限公司董事会
二〇二二年一月十七日